Mirela Loșniță
Autoritățile analizează noi soluții pentru a încuraja economisirea pe termen lung, într-un context în care tot mai mulți români sunt preocupați de nivelul veniturilor la pensie. Un proiect de lege aflat în dezbatere la Senatul României propune introducerea unor conturi speciale de investiții, care ar putea aduce avantaje fiscale importante.
Cum îți poți crește pensia și reduce taxele
Inițiativa legislativă introduce conturile individuale de investiții pentru pensie, cunoscute sub denumirea de CIIP. Acestea sunt destinate persoanelor fizice din România care obțin venituri impozabile și doresc să economisească pe termen lung.
Propunerea vine în contextul în care sistemele existente – pensia de stat, pensia administrată privat și cea facultativă – ar putea să nu fie suficiente pentru un nivel de trai confortabil după retragerea din activitate.
Două tipuri de conturi, beneficii diferite
Proiectul prevede două variante de conturi CIIP, fiecare cu propriul regim fiscal.
Prima variantă este contul cu scutire de impozit (CIIP-S), unde contribuțiile sunt realizate din venituri nete. În acest caz, câștigurile obținute în perioada de economisire nu sunt impozitate.
A doua variantă este contul cu deductibilitate (CIIP-D), unde contribuțiile provin din venituri brute, cum ar fi salariile. Aceste sume pot fi deduse la calculul impozitului pe venit.
Indiferent de tipul ales, fondurile trebuie păstrate până la momentul pensionării.
Unde pot fi investiți banii
Sumele acumulate în aceste conturi pot fi investite în instrumente financiare din statele membre ale Organizației pentru Cooperare și Dezvoltare Economică.
Printre opțiuni se numără acțiuni, obligațiuni sau fonduri de investiții. Nu sunt permise însă instrumentele financiare derivate utilizate în scopuri speculative.
Inițiatorii consideră că acest sistem ar putea încuraja implicarea populației pe piața de capital și ar contribui la dezvoltarea acesteia.
Ce se întâmplă la pensionare
La momentul retragerii din activitate, activele din conturile CIIP sunt transferate într-un cont obișnuit de tranzacționare.
Pentru conturile de tip CIIP-D, valoarea totală a activelor devine impozabilă. În schimb, pe perioada acumulării, câștigurile sunt scutite de taxe.
Regimul fiscal diferă în funcție de tipul contului ales, iar detaliile sunt stabilite conform legislației fiscale în vigoare.
Protecție și moștenire
Proiectul prevede și măsuri de protecție pentru investitori. În cazul falimentului unui intermediar, activele sunt acoperite prin Fondul de Compensare a Investitorilor și pot fi transferate către un alt broker.
De asemenea, în cazul decesului titularului, fondurile din cont vor fi transmise moștenitorilor.
De ce este considerată necesară această măsură
Inițiatorii susțin că introducerea acestor conturi ar putea avea mai multe efecte pozitive. Printre acestea se numără creșterea economisirii pe termen lung, dezvoltarea pieței financiare și reducerea presiunii asupra sistemului public de pensii.
Totuși, există și un posibil dezavantaj, legat de scăderea temporară a veniturilor fiscale ale statului.
Proiectul este încă în analiză
În forma actuală, proiectul este în dezbatere și ar putea suferi modificări. Pentru a intra în vigoare, acesta trebuie adoptat de Parlament, promulgat și publicat oficial.
Până atunci, rămâne o propunere care ar putea schimba modul în care românii își pregătesc viitorul financiar.
