Vanatoru Andreea
Utilizarea numerarului pentru tranzacțiile comerciale de valoare ridicată va fi supusă unor reguli comune la nivelul Uniunii Europene. Începând cu 10 iulie 2027, va intra în aplicare un nou cadru european prin care plățile în numerar de 10.000 de euro sau mai mult vor fi limitate în anumite situații comerciale.
Măsura face parte din pachetul european destinat combaterii spălării banilor și a finanțării terorismului și este prevăzută de Regulamentul (UE) 2024/1624.
Scopul noilor reguli este de a reduce folosirea numerarului în operațiunile comerciale importante și de a încuraja metodele de plată care permit identificarea participanților și urmărirea fluxului financiar.
Este important de precizat că măsura nu înseamnă eliminarea banilor cash și nici interzicerea generală a plăților în numerar în Uniunea Europeană.
De la ce sumă va fi limitată plata cash
Potrivit articolului 80 din Regulamentul (UE) 2024/1624, persoanele care comercializează bunuri sau furnizează servicii nu vor putea efectua sau accepta, în cadrul tranzacțiilor relevante, plăți în numerar care depășesc 10.000 de euro sau echivalentul acestei valori în moneda națională ori într-o altă monedă.
Pragul european trebuie înțeles ca o limită pentru anumite tranzacții comerciale, nu ca o regulă care interzice oricărei persoane să aibă sau să folosească numerar.
Astfel, atunci când o operațiune comercială ajunge la nivelul la care se aplică plafonul, plata va trebui realizată printr-o metodă care permite identificarea și documentarea tranzacției.
Împărțirea unei plăți în mai multe tranșe nu elimină regula
Una dintre prevederile importante ale noului regulament se referă la situațiile în care o sumă mare este împărțită artificial în mai multe plăți.
De exemplu, dacă mai multe operațiuni cash sunt legate între ele și reprezintă, în realitate, o singură tranzacție sau o serie de operațiuni conexe, simplul fapt că plata este împărțită în tranșe mai mici nu înseamnă automat că limita poate fi evitată.
Regula urmărește tocmai să împiedice fragmentarea unei tranzacții de valoare mare în operațiuni aparent independente, dar care au, în fapt, aceeași origine sau același scop.
Prin urmare, nu doar valoarea unei singure plăți poate fi relevantă, ci și legătura dintre mai multe operațiuni.
Statele membre pot păstra plafoane mai mici
Plafonul de 10.000 de euro reprezintă limita stabilită la nivel european pentru domeniul vizat de regulament, însă statele membre au posibilitatea de a adopta sau menține reguli naționale mai stricte.
Asta înseamnă că nu trebuie presupus automat că, începând din 2027, limita efectivă pentru plățile cash va fi de 10.000 de euro în fiecare țară.
Dacă legislația unei țări prevede deja un plafon mai mic pentru anumite operațiuni în numerar, acel prag național poate continua să fie aplicabil.
Prin urmare, regulile europene stabilesc un cadru comun, însă statele membre pot introduce măsuri suplimentare pentru a restricționa și mai mult utilizarea numerarului.
Ce se va întâmpla cu tranzacțiile comerciale mari
Una dintre schimbările importante va fi faptul că tranzacțiile comerciale de 10.000 de euro sau mai mult, atunci când intră în domeniul de aplicare al regulamentului, nu vor mai putea fi achitate în numerar.
În astfel de situații, cumpărătorul și comerciantul vor trebui să utilizeze o metodă de plată care permite trasabilitatea operațiunii.
Transferurile bancare și alte forme de plată care lasă o evidență financiară pot permite autorităților să verifice mai ușor cine a efectuat plata, cine a primit banii și care a fost valoarea operațiunii.
Măsura este concepută în special pentru activitățile comerciale în care circulația unor sume mari de bani cash poate face mai dificilă identificarea sursei fondurilor.
Vor exista verificări și pentru anumite tranzacții între 3.000 și 10.000 de euro
Regulamentul introduce și cerințe suplimentare pentru anumite tranzacții ocazionale în numerar cu valori cuprinse între 3.000 și 10.000 de euro.
În asemenea situații, în funcție de natura și circumstanțele operațiunii, pot deveni aplicabile măsuri de verificare a identității și alte obligații de control.
Scopul acestor prevederi este de a permite identificarea mai rapidă a persoanelor implicate în operațiuni considerate relevante din perspectiva prevenirii spălării banilor.
Prin aceste verificări, autoritățile încearcă să obțină o imagine mai clară asupra tranzacțiilor cu numerar și să poată analiza mai ușor operațiunile care ridică suspiciuni.
Nu este interzisă folosirea banilor cash
O precizare esențială este că noile reguli europene nu reprezintă o interdicție generală asupra numerarului. Banii cash vor continua să poată fi utilizați în numeroase situații, însă tranzacțiile comerciale de valoare ridicată vor fi supuse unor limite și cerințe mai stricte.
Prin urmare, nu trebuie interpretată măsura ca o obligație generală pentru cetățeni de a renunța la numerar.
Regulamentul urmărește în special reducerea utilizării cash-ului în tranzacțiile comerciale importante, acolo unde sumele mari pot circula fără o urmă financiară la fel de ușor de verificat ca în cazul unei plăți electronice.
Tranzacțiile private între persoane fizice au un regim diferit
Regulile privind plafonul european nu se aplică în același mod tuturor tranzacțiilor dintre persoane fizice.
În special, vânzările private între persoane fizice care acționează în afara unui context profesional sau comercial nu sunt tratate în același mod ca operațiunile realizate de comercianți și profesioniști.
Această diferență este importantă deoarece noul plafon este conceput în principal pentru tranzacțiile comerciale și pentru situațiile în care există riscuri mai mari legate de folosirea numerarului în scopuri ilegale.
Astfel, simplul fapt că două persoane fizice fac o tranzacție privată nu înseamnă că asupra acesteia se aplică automat plafonul european de 10.000 de euro.
De ce introduce UE aceste restricții
Limitarea plăților cash de valoare mare face parte din strategia europeană de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului.
Numerarul poate fi mai dificil de urmărit decât tranzacțiile realizate prin sistemul bancar, iar sumele importante pot circula între mai multe persoane fără să existe aceeași trasabilitate financiară.
Prin stabilirea unei limite pentru anumite plăți comerciale, autoritățile europene urmăresc să reducă posibilitatea utilizării numerarului pentru ascunderea originii banilor.
În paralel, verificările suplimentare pentru anumite tranzacții urmăresc să ofere autorităților mai multe informații despre persoanele implicate și despre natura operațiunilor.
Ce trebuie reținut despre schimbarea din 2027
Noile reguli vor începe să se aplice la nivelul UE începând cu 10 iulie 2027, iar operatorii economici și autoritățile naționale trebuie să se pregătească pentru aplicarea lor.
Cele mai importante aspecte sunt:
- plafonul european pentru anumite plăți comerciale în numerar este de 10.000 de euro;
- operațiunile care sunt legate între ele nu pot fi fragmentate artificial pentru a evita aplicarea regulii;
- statele membre pot avea plafoane naționale mai mici;
- anumite tranzacții ocazionale în numerar între 3.000 și 10.000 de euro pot presupune verificări suplimentare;
- regula nu reprezintă o interdicție generală privind deținerea sau utilizarea numerarului;
- tranzacțiile private între persoane fizice, desfășurate în afara unui context profesional sau comercial, au un regim diferit.
Prin urmare, schimbarea pregătită de Uniunea Europeană vizează în primul rând tranzacțiile comerciale de valoare ridicată, nu dispariția banilor cash din viața de zi cu zi. Măsura face parte dintr-un set mai amplu de reguli prin care UE încearcă să facă fluxurile financiare mai transparente și să limiteze utilizarea numerarului în activități ilegale.
foto: arhivă
