Noi taxe pentru retragerea pensiei private începând cu august 2025. Cum pot pensionarii evita impozitul suplimentar

Românii care se apropie de vârsta pensionării și au contribuit la Pilonul II de pensii trebuie să fie atenți la modificările fiscale ce intră în vigoare de la 1 august 2025. Guvernul introduce un nou regim de impozitare care vizează sumele retrase din fondurile private de pensii, în special atunci când sunt încasate integral sau în tranșe mari. Deși contribuțiile proprii rămân neimpozabile, câștigurile rezultate din investiții vor fi supuse unui impozit de 10% și unei contribuții CASS de 10%, dacă depășesc un anumit plafon lunar.

Citește și

Zodiile care vor suferi teribil în acest weekend. Au parte de încercări grele

Pentru viitorii pensionari, alegerea între plata într-o singură tranșă sau în rate lunare va avea un impact direct asupra sumei nete încasate. De aceea, este esențial să înțeleagă noile reguli, să calculeze taxele și să aleagă varianta cea mai avantajoasă din punct de vedere financiar.

Ce se schimbă începând cu luna august

De la 1 august 2025, retragerea fondurilor din Pilonul II va fi reglementată de un nou set de norme fiscale. Potrivit acestora, impozitarea vizează doar câștigul obținut prin investițiile fondului, nu și contribuțiile proprii ale salariatului. Însă, dacă suma retrasă într-o singură lună depășește pragul de 3.000 de lei, atunci acest câștig va fi supus atât impozitului pe venit (10%), cât și contribuției de asigurări de sănătate (10%).

Dacă suma lunară încasată se situează sub acest plafon, pensionarii nu plătesc nicio taxă suplimentară, indiferent de valoarea câștigului obținut. Acest detaliu este extrem de important pentru decizia privind metoda de retragere.

Opțiuni de retragere a banilor din Pilonul II

La momentul ieșirii la pensie, fiecare persoană care a contribuit la Pilonul II poate alege una dintre următoarele două variante:

1. Retragere într-o singură tranșă

2. Plata în rate lunare egale

Ambele opțiuni au avantaje și dezavantaje, dar diferența majoră o face regimul fiscal aplicabil. Varianta în rate lunare poate ajuta la evitarea taxelor, dacă suma primită în fiecare lună rămâne sub plafonul de 3.000 de lei.

Exemplu de calcul: Ce înseamnă noua taxare

Presupunem că un pensionar are în contul Pilonului II o sumă acumulată de 20.000 de lei, din care 7.000 de leireprezintă profitul rezultat din investiții.

Varianta 1: Retragerea într-o singură tranșă

• Câștig din investiții: 7.000 lei

• Impozit pe venit: 10% din 7.000 = 700 lei

• Contribuție CASS: 10% din 7.000 = 700 lei

• Total taxe: 1.400 lei

• Suma netă încasată: 20.000 – 1.400 = 18.600 lei

Varianta 2: Retragerea în 12 rate lunare egale

• Suma lunară: 20.000 ÷ 12 = 1.666 lei/lună

• Suma sub plafonul de 3.000 lei/lună ⇒ nu se plătesc taxe

• Total net încasat: 20.000 lei, integral

Această comparație arată clar că retragerea în rate lunare este mai avantajoasă pentru a evita plata taxelor, mai ales dacă suma totală nu este foarte mare, potrivit Newsweek. 

Ce este Pilonul II și de ce contează în bugetul pensionarilor

Pilonul II este sistemul de pensii administrat privat, complementar pensiei publice (Pilonul I). O parte din contribuția lunară a salariatului este direcționată automat către acest cont, unde banii sunt investiți de către administratorii fondurilor.

Scopul este ca, la momentul retragerii din activitate, pensionarul să beneficieze atât de pensia publică, cât și de o sumă acumulată în Pilonul II. Suma finală depinde de contribuțiile lunare și de randamentele obținute în timp de fondurile private.

Când devine obligatorie impozitarea

Impozitarea este condiționată de valoarea lunară a sumei retrase. Dacă aceasta depășește 3.000 de lei, se aplică următoarele:

• 10% impozit pe câștigul din investiții

• 10% CASS pe același câștig

Această reglementare este valabilă atât pentru plata unică, cât și pentru plata în rate, dacă acestea depășesc plafonul. Dacă rata lunară este sub acest nivel, nu se rețin taxe suplimentare, chiar dacă există profit.

Cum pot pensionarii evita noile taxe

Pentru a nu plăti impozitul și contribuția la sănătate, pensionarii trebuie:

• Să aleagă varianta de retragere în rate lunare, astfel încât suma lunară să nu depășească 3.000 lei

• Să solicite detalii clare administratorului fondului de pensii despre câștigul realizat, valoarea contribuției și modul de impozitare aplicabil

Este important de menționat că administratorii fondurilor sunt obligați să ofere informații detaliate despre opțiunile de plată și regimul fiscal aferent.

Sume neimpozabile și drepturi garantate

Potrivit legislației în vigoare, contribuțiile personale ale salariatului la Pilonul II nu sunt impozitate, indiferent de momentul retragerii. Se taxează doar câștigul realizat prin administrarea fondului, adică suma rezultată din investiții.

Această distincție este esențială pentru ca pensionarii să-și poată calcula corect ce le revine și ce pierd dacă aleg o variantă sau alta de plată.

Începând cu august 2025, retragerea banilor din Pilonul II vine cu reguli fiscale noi, care pot duce la pierderi semnificative dacă nu sunt luate în calcul din timp. Fiecare pensionar trebuie să decidă când și cum își retrage banii, pentru a minimiza taxele și a optimiza venitul disponibil după încheierea activității.

Este recomandat ca, înainte de luarea unei decizii, viitorii pensionari să apeleze la un consultant financiar sau să cere lămuriri direct de la fondul de pensii administrat privat. Diferența dintre o alegere informată și una pripită poate însemna sute sau chiar mii de lei în plus la venitul net.

Sursa foto: Arhivă