Grigore Madalina
Românii care au bani acumulați în sistemul de pensii private vor avea reguli noi de încasare începând din 2027. Schimbarea vizează momentul în care participantul ajunge să primească efectiv economiile strânse de-a lungul anilor. În mod obișnuit, întreaga sumă nu va mai putea fi retrasă dintr-o singură tranșă.
Noua legislație prevede că beneficiarul va putea solicita o plată inițială de maximum 30% din activul acumulat, iar diferența va fi plătită ulterior printr-un mecanism de retragere programată sau sub forma unei pensii viagere.
Regulile sunt prevăzute de Legea nr. 2/2026, publicată în Monitorul Oficial la începutul acestui an și care urmează să intre în vigoare la 5 ianuarie 2027.
Cât poți primi imediat din pensia privată
Una dintre cele mai importante noutăți se referă la suma care poate fi încasată într-o singură tranșă.
După ce participantul ajunge în etapa de plată și încheie contractul cu un furnizor autorizat, acesta poate opta pentru retragerea imediată a cel mult 30% din activul personal transferat către fondul de plată.
Această opțiune poate fi exercitată o singură dată și trebuie menționată în contractul de plată.
Practic, dacă o persoană are acumulați 100.000 de lei într-un cont de pensie privată, ar putea cere inițial maximum 30.000 de lei. Ceilalți 70.000 de lei vor rămâne pentru plățile ulterioare.
Pentru un activ de 200.000 de lei, suma inițială maximă poate ajunge la 60.000 de lei, iar pentru un activ de 300.000 de lei, plata unică poate urca până la 90.000 de lei.
Legea precizează că dreptul se analizează pentru fiecare cont individual de pensie privată deținut de beneficiar.
Ce se întâmplă cu restul banilor
După eventuala plată inițială, diferența va fi transformată în venit pentru perioada pensionării.
Noua legislație introduce două forme principale de plată: retragerea programată și pensia viageră.
În cazul retragerii programate, banii rămân într-un cont individual și sunt plătiți treptat. Beneficiarul primește sume periodice până când activul este epuizat.
Pentru persoanele care au acumulat sume mai mari, legea permite ajustarea cuantumului lunar, astfel încât perioada de plată să respecte condițiile stabilite de noul sistem.
Dacă valoarea lunară calculată potrivit regulilor generale ar conduce la întinderea plăților pe o perioadă mai mare de opt ani, cuantumul poate fi majorat. Totuși, durata totală a plăților trebuie să rămână de cel puțin opt ani.
Asta înseamnă că o persoană care are un activ mai mare nu va fi obligată automat să primească o sumă foarte mică pe o perioadă extrem de lungă.
Cum funcționează pensia viageră
A doua variantă este pensia viageră.
Spre deosebire de retragerea programată, unde există un sold individual care se consumă în timp, pensia viageră presupune plăți pe toată durata vieții beneficiarului.
Suma lunară este stabilită în funcție de activul transferat și de tipul de produs ales.
Potrivit prevederilor legale, după ce cuantumul pensiei viagere este stabilit prin contract, acesta nu poate fi diminuat.
Pot exista și variante care includ o perioadă certă de plată sau o componentă pentru supraviețuitor. Aceste opțiuni devin importante mai ales în situația decesului beneficiarului.
Ce se întâmplă cu banii în caz de deces
Regulile diferă în funcție de mecanismul ales.
La retragerea programată, beneficiarul rămâne proprietarul activului personal din cont. Dacă acesta moare înainte ca întreaga sumă să fie plătită, banii rămași pot fi transmiși moștenitorilor.
În cazul pensiei viagere, situația depinde de forma contractuală aleasă.
Unele produse pot include o perioadă garantată de plată sau drepturi pentru un supraviețuitor. Din acest motiv, condițiile contractului vor trebui analizate foarte atent înainte de alegerea produsului.
Pentru beneficiari, diferența dintre cele două sisteme este importantă. Retragerea programată păstrează un sold individual identificabil, în timp ce pensia viageră este gândită în primul rând pentru asigurarea unui venit pe durata întregii vieți.
Transferul către fondul de plată nu va avea comision
Legea stabilește și reguli pentru transferul economiilor din etapa de acumulare în etapa de plată.
Transferul activului personal către fondul de plată se va face fără penalități și fără comision de transfer.
De asemenea, operațiunea este scutită de impozit, iar comisionul bancar aferent transferului este suportat de administratorul fondului de pensii private.
Acest lucru nu înseamnă însă că toate plățile ulterioare sunt automat scutite de orice obligație fiscală.
Furnizorul va avea obligația de a calcula, reține și declara taxele aplicabile potrivit Codului fiscal. În plus, anumite costuri legate de efectuarea plăților pe teritoriul României pot reveni beneficiarului.
Ce se întâmplă cu persoanele care au acumulat sume mici
Noua regulă privind plata a maximum 30% la început și distribuirea restului în timp nu se aplică în mod identic tuturor participanților.
Legea stabilește și un prag pentru intrarea în sistemul fondurilor de plată.
În principiu, activul personal trebuie să depășească echivalentul a 12 indemnizații sociale pentru pensionari, iar această condiție este analizată pentru fiecare cont individual.
Prin urmare, persoanele care au acumulat sume reduse pot intra într-un regim diferit față de cele care depășesc pragul stabilit de lege.
Tocmai de aceea, la momentul pensionării, beneficiarii vor trebui să verifice valoarea fiecărui cont și regulile aplicabile situației lor.
Cine va administra banii după pensionare
După îndeplinirea condițiilor pentru plată, activul acumulat va fi transferat către un fond de plată administrat de un furnizor autorizat.
Noua legislație vorbește despre fonduri pentru pensii de tip retragere programată și fonduri pentru pensii viagere.
Furnizorii vor trebui să îndeplinească cerințele stabilite de Autoritatea de Supraveghere Financiară și să obțină autorizarea necesară.
Până la intrarea în vigoare a legii, ASF trebuie să finalizeze cadrul de reglementare care va stabili modul concret în care vor funcționa aceste fonduri.
Deja au început să fie aprobate norme secundare referitoare la funcționarea viitorului sistem și la condițiile pe care trebuie să le îndeplinească furnizorii.
Când intră în vigoare noile reguli
Legea nr. 2/2026 a fost publicată în Monitorul Oficial la 5 ianuarie 2026 și urmează să intre în vigoare exact un an mai târziu, pe 5 ianuarie 2027.
Până atunci, Autoritatea de Supraveghere Financiară trebuie să pună la punct regulile necesare aplicării efective a sistemului.
Schimbarea este una importantă deoarece reglementează separat etapa de plată a pensiilor private. Până acum, accentul sistemului a fost pus în special pe acumularea contribuțiilor și administrarea banilor.
Din 2027, cadrul legislativ va stabili mai clar și cum pot fi transformați acești bani într-un venit pentru perioada pensionării.
Pentru cei care se apropie de momentul încasării pensiei private, cele mai importante aspecte vor fi suma acumulată, procentul pe care vor să îl primească inițial, tipul de pensie ales și prevederile privind moștenirea banilor rămași.
